Seguro de Decesos y Herencia: Lo que Debes Saber Antes de Contratar
Una duda frecuente: «¿El dinero del seguro de decesos forma parte de la herencia?» O bien: «¿Afecta el seguro al impuesto de sucesiones?» Aclaramos todas las implicaciones fiscales y legales.
¿El Seguro de Decesos Entra en la Herencia?
No de la forma que podrías pensar. El seguro de decesos no paga una cantidad de dinero en efectivo a los herederos: paga directamente el servicio de funeral. La funeraria cobra directamente a la aseguradora, sin que el dinero pase por los herederos.
Por eso, el importe del seguro no tributa en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones como si fuera un legado en metálico.
¿Qué Pasa con la Prima Pagada al Fallecimiento?
En la prima única, la prima pagada se considera un gasto, no un activo. Por tanto, no forma parte de la masa hereditaria. Los herederos se benefician del servicio, pero no heredan ni deben declarar el importe de la prima.
¿Puede Cancelarse y Recuperarse la Prima?
Depende de la aseguradora y las condiciones de la póliza. Algunas permiten la cancelación con devolución parcial de la prima (valor de rescate), otras no. Si la póliza tiene valor de rescate, ese valor sí puede formar parte de la herencia.
Designación de Beneficiarios
En el seguro de decesos, los «beneficiarios» son los familiares que gestionan el funeral, no los que reciben dinero. Lo que la aseguradora garantiza es el servicio. Puedes designar un coordinador del funeral (generalmente el cónyuge o un hijo) en la propia póliza.
Seguro de Decesos vs. Seguro de Vida con Cobertura de Decesos
Ojo con confundir el seguro de decesos con los seguros de vida que incluyen cobertura de decesos como rider:
- Seguro de decesos puro: cubre el servicio de funeral en especie. No tributa en herencia.
- Rider de decesos en seguro de vida: puede pagar un capital a los beneficiarios, que sí tributaría como seguro de vida.
¿Y si el Fallecido Tenía Deudas?
El seguro de decesos se cobra independientemente de las deudas del fallecido. Los acreedores no pueden reclamar el importe del servicio de funeral, ya que este no es un bien de la herencia sino un servicio ya prestado.
¿Tienes más dudas sobre la fiscalidad o legalidad del seguro de decesos? Consúltanos gratuitamente.